华夏幸福:拟向两家金融机构进行30亿元永续债融资
2020-06-19 08:30:43 来源:房企观察网
投资期限为无固定期限
公司于 2020 年 6 月 18 日召开公司第七届董事会第三次会议,审议通过了《关 于永续债融资的议案》,同意公司与以下两个金融机构进行永续债融资,具体情 况如下:
金融机构一
公司拟向陕西国际信托进行永续债融资。该融资交易拟由陕西国际信托设立 信托计划,并通过信托计划项下的信托资金向公司进行永续债权投资,金额为不 超过 15 亿元人民币,投资期限为无固定期限。
金融机构二
公司拟向中融信托进行永续债融资。该融资交易拟由中融信托设立信托计划, 并通过信托计划项下的信托资金向公司进行永续债权投资,金额为不超过 15 亿 元人民币,投资期限为无固定期限。
本次交易对公司的影响及其他说明
(一)本次拟实施交易没有明确的投资期限并设置发行人赎回选择权,且除 非发生各方约定的强制支付事件,公司可将当期的利息以及已经递延的利息及复 利递延支付,且不受任何递延支付次数的限制,即本次交易公司不存在交付现金 或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负 债的合同义务。根据财政部发布的《永续债相关会计处理的规定》等相关规定, 公司拟将陕西国际信托、中融信托的本次投资作为权益工具计入公司所有者权益, 具体情况以年度审计结果为准。
(二)本次拟实施的永续债相关利息的企业所得税税收处理方法,以签署的 永续债合同约定及主管税务机关意见为准。
(三)本次拟实施的交易有利于公司拓宽融资渠道,增强现金流的稳定性, 优化公司资产负债结构。